Deskundigen twijfelen aan berekening belastingteruggave Box 3

Deskundigen twijfelen aan berekening belastingteruggave Box 3

Het Ministerie van Financiën verwacht dat de belasting op vermogen (box 3) de overheid ruim €16 miljard kost over elf jaar. Dit komt door veranderingen in de wet na een uitspraak van de Hoge Raad. Maar experts, zoals Peter Beets van ABN Amro MeesPierson en belastingadviseur Cor Overduin, denken dat dit bedrag veel te hoog is.

Veel beleggers hoopten op een belastingteruggave omdat ze dachten te veel te hebben betaald. Maar Beets waarschuwt dat dit vaak niet klopt. Uit zijn berekeningen blijkt dat veel beleggers in de afgelopen jaren juist meer winst hebben gemaakt dan de belasting op basis van het forfaitaire rendement (een standaardpercentage) aangeeft.

De Hoge Raad heeft bepaald dat belastingplichtigen minder belasting mogen betalen als hun werkelijke rendement lager is dan het forfaitaire rendement. Dit heet de tegenbewijsregeling en gaat in de zomer van 2025 van start. Maar volgens Beets zal dit voor veel mensen niet voordelig zijn, omdat ze in werkelijkheid meer hebben verdiend aan hun beleggingen.

Het Ministerie zegt dat de schatting van €16 miljard klopt, omdat sommige mensen minder belasting hoeven te betalen over hun lagere rendement, terwijl extra opbrengsten niet worden belast.

Bron: FD